Se traballas por conta propia en España, ou estás a pensar en selo, é fundamental que comprendas como funciona o sistema tributario. Hai tres áreas clave que todo traballador autónomo debería saber:

1. IVE (Imposto sobre o Valor Engadido)

Como traballador autónomo na España peninsular, pagas o IVE cando compras bens ou servizos e o recadas cando os vendes . Polo xeral, cada trimestre debes calcular a diferenza entre o IVE que cobraches aos teus clientes e o IVE que pagaches polos teus gastos comerciais . Esta diferenza é o que debes pagar a Facenda.

É habitual recadar máis IVE do que se paga, polo que hai que pagar esa diferenza á Axencia Tributaria.

É importante entender que o O IVE non forma parte dos teus ingresos reais. Simplemente o estás cobrando en nome do goberno. Un erro moi común nas pequenas empresas é pensar que todo o que cobran son ingresos propios e logo sorpréndense cando chega o pago do IVE. Pero unha parte do diñeiro que recadas pertence ás autoridades fiscais, non a ti.

2. Cotizacións á Seguridade Social (cotización de autónomos)

A Seguridade Social cobre situacións como as baixas por enfermidade, as baixas por maternidade/paternidade, a xubilación etc. Se traballas por conta propia (ou nunha empresa na que participas en máis do 33,33 %), tes a obriga de rexistrarte e cotizar.

A cantidade que pagas depende da túa ingresos declarados, Pero como regra xeral, podes calcular iso A taxa é de arredor do 30 % do teu beneficio neto.

• Págase mensualmente, o último día de cada mes.

• Se es un novo traballador autónomo, podes aproveitar as vantaxes tarifa plana de 80 €/mes durante o primeiro ano, prorrogable en certos casos.

Podes usar a nosa [calculadora] (inserir ligazón) para calcular a túa tarifa en función dos teus ingresos.

3. Imposto sobre a Renda das Persoas Físicas (IRPF)

Aquí as cousas complícanse un pouco máis.

Durante o ano fiscal (de xaneiro a decembro), debes facer pagamentos trimestrais estimados de impostos , normalmente o 20 % dos teus ingresos netos (ingresos menos gastos deducibles). Despois, entre abril e xuño do ano seguinte , presentas a túa declaración anual da renda , que ten en conta todos os teus ingresos, as túas circunstancias persoais e o que xa pagaches.

• Si Pagaches de máis Durante o ano → As autoridades tributarias daránche un retorno.

• Si Pagaches menos de → terás que pagar a diferenza.

Se es traballador/a autónomo/a e tamén administrador dunha empresa, O imposto sobre a renda das persoas físicas (IRPF) calcúlase coma se foses un traballador por conta allea, con deducións mensuais na nómina, mesmo se cotizas á Seguridade Social como traballador autónomo.

En canto aos gastos deducibles

Unha pregunta moi común é: Que gastos podo deducir?
Depende do tipo de gasto e da actividade económica. Por exemplo, se compras un coche para a empresa, as autoridades fiscais adoitan supoñer que tamén o usas para fins persoais, polo que pode que non che permitan deducir o 100 % do gasto a menos que xustifiques claramente que é exclusivamente para uso profesional.

Por iso é tan importante consultar cun asesor fiscal Antes de realizar determinadas compras ou presentar as declaracións de impostos, un bo asesor pode axudarche a planificar, evitar sancións e aproveitar ao máximo as deducións legais.

En resumo

Ser autónomo en España conleva certas obrigas, pero comprender o sistema tributario pode aforrarche cartos, estrés e problemas. As tres áreas clave:IVE, Seguridade Social e Imposto sobre a Renda das Persoas Físicas— deben xestionarse con previsión e bo criterio.

Se tes algunha dúbida ou queres asegurarte de que estás facendo as cousas ben, Ponte en contacto connosco. Estamos aquí para axudarche.